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募集资金存放与使用情况鉴证报告   青青稞酒

青海互助青稞酒股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“青青稞酒”）2011

年度募集资金存放与使用情况专项报告执行了鉴证工作。

一、管理层的责任

青青稞酒管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小板上市公司规范运作指引》

及相关格式指引的规定编制募集资金存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和

维护与募集资金存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与使用情

况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对青青稞酒 2011 年度募集资金存放与使用情况

专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外

的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金存放与使用情况专项报告是否不存在重

大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们

认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

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三、鉴证意见

我们认为，青青稞酒 2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易

所颁布的《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方

面如实反映了贵公司 2011 年度募集资金的实际存放与使用情况。

四、对报告使用目的的限定

本鉴证报告仅供青青稞酒 2011 年度报告披露之用，不得用作任何其他目的。

中磊会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：丁亭亭

中国北京中国注册会计师：谢青

二〇一二年四月二十四日

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青海互助青稞酒股份有限公司

2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1909号文《关于核准青海互助青稞酒股份

有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商民生证券有限责任公司采用网下向配

售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，每股发行价16.00 元。截

至2011年12月16日止，本公司已实际向社会公开发行人民币普通股60，000，000.00股，每股发

行价16.00元，募股资金总额为人民币960，000，000.00元（大写：玖亿陆仟万元整），扣除应付

承销及保荐费用人民币47，000，000.00元后余额人民币913，000，000.00元，已于2011年12月16日

由主承销商民生证券有限责任公司划入本公司在中国建设银行股份有限公司互助县支行开设

的账号为63001637737050202107人民币账户中，已到账的募集资金余额扣除其他各项发行费

用9，052，200.00元，实际募集资金净额为903，947，800.00元。上述资金到位情况业经中磊会计师

事务所有限责任公司会验字[2011]110号《验资报告》验证。截止 2011 年 12 月 31 日，公

司用首次公开发行收到的募集资金对所募投项目累计投入金额为 0 元。公司于募集资金到位

之前，利用自有资金先期投入募集资金项目人民币97，646，348.17 元。于 2011 年 12 月16 日

起至 2011 年 12 月 31 日止会计期间未使用募集资金；本年度未使用募集资金。

二、募集资金专户存储情况

截止 2011 年 12 月 31 日，公司尚未开设募集资金专户，暂将募集资金存放于公司开

立的一般户中，余额为人民币 913，063，402.78元。

截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

余额

开户银行银行账号

募集资金利息收入合计

中国建设银行股份有限公司互助支行63001637737050202107913，000，000.0063，402.78913，063，402.78

合计913，000，000.0063，402.78913，063，402.78

注：截止2011年12月31日募集资金尚未扣减审计及验资费、律师费、评估费、股权登记费、信息披露费、材料制作费及其他发行费用9，052，200.00

元，扣除各项费用后的募集资金净额为903，947，800.00元。

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2012年1月13日已将募集资金存放于募集资金专户，具体情况如下：

单位：人民币元

项目名称开户银行银行账号募集资金

优质青稞原酒酿造技改项目中国建设银行股份有限公司青海电力支行63001883637050207243144，860，000.00

优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目农业银行股份有限公司互助土族自治县支行28210001040009031233，540，000.00

青稞酒研发及检测中心技改项目中国建设银行股份有限公司青海电力支行6300188363705020725044，030，000.00

青稞酒营销网络与物流配送建设项目中国建设银行股份有限公司青海电力支行6300188363705020726769，866，000.00

超募资金中国建设银行股份有限公司互助支行63001637737050202107411，651，800.00

合计903，947，800.00

三、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、

《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》

等法律法规，结合公司实际情况，制定了《青海互助青稞酒股份有限公司募集资金管理制度》

（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司 2011 年3月18日第二次临时股东大会审

议通过。

根据《管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储，公司、保荐机构民生证券有限

责任公司分别与中国建设银行股份有限公司青海电力支行、中国农业银行股份有限公司互助

土族自治县支行、中国建设银行股份有限公司青海电力支行、中国建设银行股份有限公司青

海电力支行、中国建设银行股份有限公司互助支行（以下简称“商业银行”）签订了《募集资

金三方监管协议》，协议中明确了各方的权利和义务。三方监管协议的履行与深圳证券交易

所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的主要内容已经公告披露。发行人严格

执行《管理制度》、三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情

况。

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四、2011 年度募集资金的使用情况

募集资金使用情况对照表

募集资金净额903，947，800.00本年度投入募集资金总额---

报告期内变更用途的募集资金总额---

已累计投入募集资金总额---

累计变更用途的募集资金总额---

已累计投入募集资金总额---

累计变更用途的募集资金总额比例---

已累计投入募集资金总额---项目可行性

是否已变更项目募集资金承诺投调整后投资本年度投入 截至期末累计投截至期末投资进度（%）(3)项目达到预定可本年度实现是否达到预

承诺投资项目和超募资金投向是否发生重

（含部分变更）资总额总额(1)金额入金额(2)＝(2)/(1)使用状态日期的效益计效益

大变化

承诺投资项目

1、优质青稞原酒酿造技改项目否144，860，000.00144，860，000.00---------2012年7月31日------否

2、优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目否233，540，000.00233，540，000.00---------2012年12月31日------否

3、青稞酒研发及检测中心技改项目否44，030，000.0044，030，000.00---------2012年9月30日------否

4、青稞酒营销网络与物流配送建设项目否69，866，000.069，866，000.0---------2012年12月31日------否

承诺投资项目小计492，296，000.00492，296，000.00---------------否

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分不适用

具体募投项目）

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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超募资金的金额、用途及使用进展情况招股说明书中对超募资金的使用已经做出说明：如本次募集资金净额少于募投项目投资总额，不足部分由公司自筹，如超过投资总额则超出部分用于补充流动资金。本次发行取得超募

资金411，651，800.00元，截止2011年12月31 日未指定用途， 青海互助青稞酒股份有限公司于 2012 年 1 月 13 日第一届董事会第七次会议决议审议通过《关于用超募资金归还银行贷款的议

案》，公司使用超募资金归还中国建设银行股份有限公司青海互助支行3，000万元的银行贷款，公司就该事项已于2012年1月14日公告。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况截至 2012 年1月 13 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币97，646，348.17元，其中：优质青稞原酒酿造技改项目已投入25，159，455.13元，优质青稞酒陈

化老熟和包装技改项目项目已投55，656，881.04元，青稞酒研发及检测中心技改项目项目已投入7，695，585.00元，青稞酒营销网络与物流配送建设项目项目已投入9，134，427.00元公司于 2012 年3月15

日召开的第一届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入四个募集资金投资项目的自筹资金，置换

资金总额为97，646，348.17元。公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见，公司就该事项已于2012年3月16日公告。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

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五、募集资金置换

公司于 2012年3月15日召开的第一届董事会第八次会议审议通过了《关于以

募集资金置换先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置

换预先已投入四个募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为97，646，348.17

元，具体如下：

金额单位：人民币元

投资项目募集资金拟投资额自筹资金实际投入额本次置换金额

优质青稞酒酿造技改项目144，860，000.0025，159，455.1325，159，455.13

优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目233，540，000.0055，656，881.0455，656，881.04

青稞酒研发检测中心技改项目44，030，000.007，695，585.007，695，585.00

青稞酒营销网络与物流配送建设项目69，866，000.009，134，427.009，134，427.00

合计492，296，000.0097，646，348.1797，646，348.17

公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意

的意见，截止报告日，该置换已完成。

六、超募资金使用情况

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市

公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：超募资金使用

及募集资金永久性补充流动资金》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合

本次超额募集资金的实际情况，公司财务状况及生产经营需求，公司决定使用超

募资金3，000万元归还中国建设银行股份有限公司青海互助支行3，000万元的银行

贷款。

公司独立董事、监事会和保荐人均对超募资金归还贷款出具了明确同意的意

见，截止报告日，该贷款已归还。

青海互助青稞酒股份有限公司于 2012 年 1 月 13 日第一届董事会第七次

会议决议审议通过《关于用超募资金归还银行贷款的议案》，使用3000万元用于

永久性补充流动资资金，偿还银行贷款具体情况如下：

金额单位：人民币万元

贷款银行贷款日期还款到期日年利率贷款金额本次偿还金额

建行互助支行2011.12.272012.1.316.65%2000.002000.00

建行互助支行2011.12.272012.1.316.65%1000.001000.00

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七、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司无变更募集资金投资项目的情况。

八、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金

管理不存在违规情形。

青海互助青稞酒股份有限公司董事会